Com a regulamentação das plataformas bets, os brasileiros agora precisam declarar suas apostas no Imposto de Renda (IR). A alíquota do imposto é de 15% para ganhos acima de R$ 2.259,20. Mas fique tranquilo, pois esse processo é super simples e não deve englobar todo mundo.
Nas próximas linhas, você entenderá como funciona o imposto sobre apostas online, quem está isento do mesmo e se é preciso também fazer o Imposto de Renda em cassinos online. Portanto, siga a leitura!
Como funciona a tributação das apostas esportivas?
Todos os apostadores precisam declarar apostas no Imposto de Renda. Mas calma… Declarar não é a mesma coisa que pagar!
Como as apostas são regulamentadas, a declaração da atividade é necessária para entender o quanto é arrecadado no país. O imposto é retido na fonte, assim como acontece quando você compra uma blusinha na Shein ou picanha no supermercado.
Mas quem deve pagar impostos sobre as apostas no Brasil? A legislação estabelece o seguinte:
- Paga imposto sobre apostas: pessoas que tiveram ganhos acima de R$ 2.259,20 com a atividade. A alíquota é de 15%.
- Não paga imposto sobre apostas: pessoas que tiveram ganhos até R$ 2.259,20 estão isentas.
Quais são as bets autorizadas pelo governo?
Tendo entendido como funciona a tributação das apostas no Imposto de Renda, conheça agora as melhores casas de apostas autorizadas segundo os nossos especialistas:
9.7
Superbet Reviews
2320 comentários
Depósitos e saques via Pix
9.9
Betano Reviews
2452 comentários
9.7
Betnacional Score
Muito bom
9.8
Betnacional Reviews
789 comentários
Depósito simplificado via Pix e com valor mínimo de R$ 1
Saques a partir de R$ 19,99
Site totalmente em português
Diferentes modalidades e campeonatos, incluindo opções de eSports
10
bet365 Reviews
1023 comentários
Alta reputação internacional
Este Código de Indicação é usado apenas para fins de marketing/rastreamento
9.7
BetMGM Reviews
2833 comentários
Gigante das apostas com aprovação da Globo
Muitos esportes e odds competitivas
9.5
Estrela Bet Score
Muito bom
9.6
Estrela Bet Reviews
452 comentários
Boa cobertura de e-Sports
9.7
KTO Reviews
1245 comentários
Diversas ferramentas bacanas
9.9
Stake Reviews
1540 comentários
Plataforma segura e confiável
Pagamentos com 40 opções de criptomoedas
Ótima variedade de apostas e jogos de cassino
9.4
Novibet Reviews
358 comentários
Diversidade de apostas esportivas
App para dispositivos Android
Livestreaming de qualidade
A participação frequente em jogos expõe os participantes ao risco
de dependência, distúrbios patológicos do jogo e perda de valores de apostas. Leia em nosso site sobre as restrições ao apostador antes de apostar
9.8
Vbet Reviews
1364 comentários
Aplicou para a licença brasileira
Variedade de mercados e odds competitivas
9.4
Mrjack.bet Score
Muito bom
9.5
Mrjack.bet Reviews
643 comentários
9.8
F12Bet Reviews
963 comentários
Saque e depósito com valores acessíveis
Boa variedade de modalidades e mercados
Suporte rápido e em português
9.5
Esportes da Sorte Score
Muito bom
9.7
Esportes da Sorte Reviews
325 comentários
Eventos com odds turbinadas
Ótima cobertura em campeonatos do Futebol brasileiro
Suporte via chat em português disponível 24 horas por dia
Transmissão de partidas ao vivo via streaming para Esports
9.6
Sportingbet Score
Muito bom
9.7
Sportingbet Reviews
523 comentários
Cash out automático e Manual
Suporte 24/7 em português
Marca conhecida e experiente
9.8
Betfair Reviews
623 comentários
Cash out disponível para apostas pré-jogo e no ao vivo
Transmissão de eventos ao vivo via streaming na Betfair TV
Monte seu time e aposte contra outros jogadores no Betfair Exchange
Aumente suas margens de lucro com as Super Cotações da Betfair Brasil
Os apps Betfair já estão disponíveis para dispositivos Android
9.8
bandbet Reviews
2782 comentários
Casa de Aposta da TV Bandeirantes
Live Stream direto no site
BandBet Multiplica – Especiais com Odds Aumentadas
9.8
Betsul Reviews
2620 comentários
Foco no mercado brasileiro
Site intuitivo para navegar
Live streaming para diversos eventos
Várias opções de pagamento
9.6
Betesporte Score
Muito bom
9.6
Betesporte Reviews
1320 comentários
Depósito Mínimo de R$ 1 via Pix
9.6
MMA Bet Reviews
1510 comentários
Cobertura esportiva ampla
9.6
Multibet Reviews
1250 comentários
Missões Diárias com vários prêmios
Casa de Aposta Licenciada
9.7
Brabet Reviews
1220 comentários
9.5
Bateubet Reviews
1603 comentários
Casa de aposta legalizada
Programa VIP de benefícios
O código de indicação é usado apenas para fins de marketing/rastreamento.
9.6
OLEYBET Reviews
1165 comentários
Ótima experiência em streaming de esportes
O código de indicação é usado apenas para fins de marketing/rastreamento.
9.8
r7 Reviews
2500 comentários
Torneios de esportes com prêmios altos
Casa de aposta Licenciada
Como informar valores de apostas na declaração?
Como dito anteriormente, você precisa declarar o imposto sobre apostas online. Para tal, siga o simples passo a passo:
- Faça o registro no e-CAC, para lançar os ganhos. O portal do contribuinte é: https://serviços.receitafederal.gov.br/home;
- No e-CAC, na seção “Declarações” e “Demonstrativos“, selecione Carnê-Leão. Informe a data, natureza do rendimento (“Outros”), o valor do ganho e o valor a pagar;
- Na declaração anual, os ganhos devem ser declarados na ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva“. Utilize o campo 12 – “Outros” ou importe a declaração pré-preenchida do e-CAC;
- O seu saldo na conta da casa de apostas é lançado na seção de “Bens e Direitos“, em “Outros Bens e Direitos“.
Lucro com aposta esportiva deve ser informado?
Sim, lucros com apostas esportivas devem ser informados, visto que todo dinheiro que entra e aumenta seu patrimônio pode ser considerado um acréscimo patrimonial, desde que não seja de origem isenta ou não tributável.
Mesmo que os ganhos de até R$ 2.259,20 sejam isentos de imposto, se você acumular valores altos ao longo do tempo e não justificar isso na sua declaração de IR, pode levantar suspeitas da Receita Federal.
Receita esta que não classifica lucros com apostas como ganho de capital, já que o prêmio de aposta entra na categoria de “Rendimentos Tributáveis”.
E o que você perdeu com as bets deve ser declarado?
As perdas em apostas não precisam ser declaradas no Imposto de Renda. Isso porque a Receita Federal tributa apenas os ganhos líquidos e não permite deduzir prejuízos de apostas para reduzir a base de cálculo do imposto.
Se, ao longo do ano, você teve mais prejuízo do que lucro, não precisa declarar nada, pois não há imposto devido.
Há o risco de cair na malha fina?
Não declarar apostas no IR pode fazer com que você caia na malha fina, visto que a Receita Federal não brinca em serviço.
Se você sacar grandes quantias e não declarar, a Receita pode considerar que seu patrimônio aumentou sem uma fonte de renda declarada, o que pode levar a questionamentos e até mesmo autuações.
Imposto de Renda para cassino online: tributação e regras
Embora sejam modalidades distintas, o Imposto de Renda para cassino online funciona da mesma forma que o imposto sobre apostas esportivas.
Ou seja, os ganhos de até R$ 2.259,20 são isentos, enquanto os ganhos superiores a R$ 2.259,20 têm uma alíquota de 15% retida na fonte.
Uma curiosidade da regulamentação é que cassinos online são considerados jogos de azar, enquanto apostas esportivas são vistas como jogos de habilidade.
No poker, há uma discussão sobre ser um jogo de habilidade, mas, para fins tributários, ele é tratado como jogo de azar e segue a tributação dos cassinos online no Brasil.
Jogos no exterior: tenho que declarar para o Fisco?
Sites de apostas com base no exterior não são permitidos no Brasil, visto que não pagaram os R$ 30 milhões exigidos pelo Ministério da Fazenda, e por isso não estão autorizados a operar no país.
Logo, se você se deparar com novas casas de apostas que não possuem a licença de operação, saiba que elas estão infringindo a lei.
Esse é o principal cuidado que você precisa tomar ao criar conta em uma nova bet e a seguir te ensinaremos a separar as casas legais das ilegais. Confira!
Cuidados com as bets na declaração do Imposto de Renda 2025
Conforme mencionado, um dos principais cuidados que você precisa tomar é filtrar as casas legais das casas ilegais. Mas também há outras estratégias para apostar com responsabilidade e dentro da lei. Veja a seguir:
Aposte em Casas Legalizadas
Para saber se uma casa é legal ou não, basta acessar o site do Governo Federal e ver quais são as casas de apostas autorizadas a operar no Brasil.
Se você não quiser acessar o site do Governo, basta procurar pelos sites que tem o domínio bet.br. Apenas plataformas autorizadas pelo Ministério da Fazenda (MF) utilizam este domínio.
Na lista divulgada pelo MF, você verá que a Betano é legal, pois opera sob a licença de número 0001/2024 – a primeira licença obtida por uma casa de apostas no país.
Assim como a Betano, a Bet365 é legalizada desde o início e opera sob a licença de número 0021/2024, emitida pelo Governo Federal.
Atenção ao volume de saques e movimentações bancárias
Se você faz muitos saques ou movimenta grandes valores sem declarar, pode chamar a atenção da Receita.
Bancos e casas de apostas regulamentadas informam movimentações suspeitas ao COAF (Conselho de Controle de Atividades Financeiras).
Logo, se você tem ganhos frequentes, é importante manter um controle detalhado dos depósitos, saques e lucros e declarar as apostas no IR.
Evite omissões para não cair na malha fina
Se a Receita identificar que você teve grandes movimentações financeiras sem declarar os ganhos corretamente, pode haver questionamentos e até multa de 75% sobre o imposto devido.
É por isso que você deve declarar todas as apostas no Imposto de Renda, visto que é bastante burocrático resolver pendências com a Receita Federal.
Quem deve declarar o Imposto de Renda em 2025?
Apostando ou não, é importante saber se você se enquadra nos requisitos para realizar a declaração do seu Imposto de Renda.
De maneira geral, para o ano de 2025, devem declarar seus impostos os contribuintes que, no ano anterior, se enquadraram em pelo menos uma das seguintes situações:
- Rendimentos tributáveis superiores a R$ 30.639,90: inclui salários, aposentadorias, pensões e aluguéis.
- Rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 40.000,00: como indenizações trabalhistas, rendimentos de poupança e doações.
- Posse de bens ou direitos, incluindo terra nua, com valor total acima de R$ 300.000,00 em 31 de dezembro.
- Ganho de capital na venda de bens ou direitos ou operações em bolsas de valores, mercadorias, futuros e similares.
- Receita bruta anual em atividade rural acima de R$ 153.198,50 ou que deseje compensar prejuízos de anos anteriores.
- Passou à condição de residente no Brasil em qualquer mês e permaneceu até o dia 31 de dezembro.
Perguntas frequentes
Quem faz aposta tem que declarar Imposto de Renda? Sim, quem faz aposta online tem que declarar Imposto de Renda assim como acontece com os prêmios ganhos em loterias. A tributação das bets está na Lei 14.790, de 2023 e a alíquota é de 15% descontados na fonte.
Como funciona o imposto das apostas? Os ganhos em apostas esportivas acima de R$ 2.259,20 por aposta são tributados em 15% retidos na fonte. Valores abaixo desse limite são isentos de imposto, mas ainda precisam ser declarados no Imposto de Renda. Além disso, as perdas em apostas não podem ser deduzidas, pois a Receita Federal tributa apenas os ganhos. O imposto é retido na fonte.
Como declarar dinheiro das apostas? Para declarar dinheiro das apostas no Imposto de Renda, você deve fazer a declaração no portal e-CAC, na seção “Declarações” e “Demonstrativos“, selecionando o Carnê-Leão. Informe a data, natureza do rendimento (“Outros”), o valor do ganho e o valor a pagar. Na declaração anual, os ganhos devem ser declarados na ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva“.
Quais são as bets autorizadas pelo governo? As melhores casas de apostas autorizadas pelo Governo são a Betnacional, Betano, Bet365, Superbet, BetMGM, Estrela Bet, Blaze, KTO, Stake, Novibet, Mr Jack Bet, F12 Bet, Esportes da Sorte, Sportingbet, Betfair, BandBet, Betsul, BETesporte, SeguroBet, VBet, Aposta Ganha, Bateu Bet, Betmotion, Betsson, CBet, Esportiva Bet, Jonbet e Lance de Sorte.
Quando entra em vigor a taxação das apostas? A taxação das apostas entrou em vigor em 2025. Portanto, você tem que declarar os lucros com as bets já no IR de 2025. Existe a possibilidade de que as regras mudem nos próximos anos, logo, sempre acompanhe a regulamentação.
Precisa declarar dinheiro de cassino online? Sim. Os cassinos online entraram na regulamentação das apostas esportivas. Logo, as regras para declarar o Imposto de Renda são as mesmas: alíquota de 15% para ganhos maiores de R$ 2.259,20 e isenção para ganhos até esse valor.
Quem ganha no tigrinho tem que declarar Imposto de Renda? Sim, o jogo do tigre faz parte do catálogo dos cassinos online. As plataformas de jogos de cassino seguem as mesmas regras de tributação das apostas esportivas. Ou seja, você deve declarar os ganhos com o tigrinho no Imposto de Renda, mas só terá 15% descontado do seu lucro se o valor ultrapassar o montante de R$ 2.259,20.
